来源:知乎日报  作者:肖壹

发布时间:2017年5月

文章中列举的具体政策有所变动,以当地最新政策为准

养老保险: 单位每个月为你缴纳 21%,你自己缴纳 8%;

医疗保险: 单位每个月为你缴纳 9%,你自己缴纳 2% 外加 10 块钱的大病统筹(大病统筹主要管住院这块);

失业保险: 单位每个月为你缴纳 2%,你自己缴纳 1%;

工伤保险: 单位每个月为你缴纳 0.5%,你自己一分钱也不要缴;

生育保险: 单位每个月为你缴纳 0.8%,你自己一分钱也不要缴;

住房公积金: 单位每个月为你缴纳 8%,你自己缴纳 8% 以上。

这么算下来,单位每个月为你缴纳的社保比例 21%+9%+2%+0.5%+0.8%+8%=41.3%

你自己每个月为你缴纳的社保比例应该是 8%+2%+10 块 +1%+8%=19%+10 块

暂时去掉你交的 10 块钱不谈,单位缴纳的比例和你缴纳的比例应该为 413:190,这就是说如果你每个月为自己的社保缴纳了 190 块钱,那么单位会往你的社保帐户上打进去 413 块钱,每个月你的社保帐户上增加的钱就应该是 413+190=603 块钱。所以说在你看不见的情况下,单位交的社保费用其实是你的 2 倍还多,所以你每个月交社保费的时候千万别心疼呀,你要知道单位比你交的多得多了呢,心疼的其实是单位。

话说回到那三险一金和五险一金,这里大家应该已经看出来了,其实江湖上所说的三险一金完全就等于五险一金,只是三险一金是从你个人交的保险 (养老 + 医疗 + 失 业 + 公积金)来说的,五险一金是从你单位交的保险(养老 + 医疗 + 失业 + 工伤 + 生育 + 公积金)来说的。把三险一金说成五险一金其实只是说起来好听而已。 除了单位能为你交社保,其实没工作但有收入的人员或者有单位但单位不交社保的人员也可以自己交社保,不过个人只能缴纳养老保险 + 医疗保险,工伤呀生育呀失业呀公积金呀,你个人都交不起来的。

下面介绍下什么是社会保险缴纳基数

刚才大家已经知道了每个月单位缴纳的社保比例和你缴纳的比例差不多是 413:190 了,那么现在又出来一个问题:自己每个月交的社保费和这个比例有什么关系呢,社保费到底是怎么确定的呢? 大 家可能没注意过,各个省市每年都会在 7 月初发布一个“社会保险最低缴纳基数”,这个基数是根据上一年度职工的平均工资 + 福利 + 各种补贴等杂七杂八的费用经 过统计和计算以后确定的,南京今年 7 月公布的最低基数是 1189 元,这是个什么意思呢,意思是说南京只要是正规为职工缴纳社保的单位,每个月为每个职工交 的钱最少为 1189×41.3%=491 元,而职工每个月最少要交 1189×19%+10=236 元,这样你和单位每个月应该交的社保费就出来了。

但是现在又出来了新问题,各省市职工工资差别很大呀,有人一个月拿 1000,有人一个月能拿 10000,难道叫拿 1000 和拿 10000 的都交同样的社保费? 请注意,这 1189 是最低基数,在 1189 之上还有最高基数, 南京今年的最高基数好象是 8000 多,具体我也忘记了,反正如果你的工资每个月在 1189 元以下,单位也必须按照 1189 元为你交 1189×41.3%= 491 元,而你自己每个月最少也要交 1189×19%+10=236 元,这个就是 1189 作为社保最低缴费基数的意义之所在了:哪怕你一个月拿 1000 或 者 800 块,你每个月最低也必须要按照这 1189 交钱! 但是如果你工资比 1189 要高,比如你一个月拿 3000 块,那单位去劳动局给你交 保险的时候(你单位和你缴纳的社保费用都是劳动局扣的喔~)就应该对劳动局说:”呀呀,我们这边有位同志一个月拿 3000,请按照 3000 块钱的标准来扣 社保费”.那么劳动局就会以 3000 块为缴纳基数来扣你单位和你的钱然后打到你的社保帐户上,你单位这时候每个月就应该为你交 3000×41.3%= 1239 元,而你个人每个月就该交 3000×19%+10=580 元。就是说如果你的工资在 1189 元以下,那么每个月你就按照 1189 交;如果你的工资在 1189 元以上,那么每个月你就按照你的实际工资交,除非你的工资比最高基数还要高,如果你一个月拿 10000 而最高基数是 8000 的话,你和你单位就都按照 8000 交。在这里要揭露一些公司的无耻做法, 这些公司每个月可能给你好几千的工资,但是他们去劳动局申报你的基数的时候并不会按照你的实际工资去报,比如你如果每个月拿 3000 块,他们去劳动局可能 说你只拿 1189 块,然后劳动局每个月只扣你 1189×19%+10=236 元,你恐怕还高兴的很,因为你觉得扣你的钱少,你实际拿到手的钱多错! 如果这样你的公司就太无耻了!因为公司缴纳的钱是你的 2 倍多,所以你交的越少他们也交的越少!如果按照你的实际工资 3000 来算,他们每个月该给你交 3000×41.3%=1239 元的社保费,而按照 1189 来算的话,他们每个月只为你交 1189×41.3%=491 元!所以实际上你吃了大亏!正规的公司只会按照你的实际工资去劳动局申报然后扣钱!只有那些下作的公司才会不管你工资多高都按照最低标准给你交!! 千万别以为每个月你的社 保费扣的越少越好!!可能你已经被公司无耻地欺负了而你还完全不知情!!!要确定单位为你到底缴纳的基数是多少很简单:如果你每个月扣 300 块的社保, 那你的基数差不多就是 300÷19%≈1578 元,你看看你工资是不是这个数,如果你工资明显比 1578 高,比如每个月你其实拿 3000 或者 4000,那肯定你已经被公司给欺负了,被欺负以后你可以去当地的劳动监察大队告你单位,一般一告一个准。 不过最好在离职的时候把证据(比如工资条等)找好了再告,否则你告了以后在公司一般混不下去了……

要再次说明的是,各个地方的社保构成比例不一样,但是肯定不会差太多,比如你的基数可能是 20% 或 22%,但绝对不会是 30%或 40%! 下面介绍一下这些社保费具体是什么情况以及该怎么用前面已经说了, 社会保险=养老保险 + 医疗保险 + 工伤保险 + 生育保险 + 失业保险 + 住房公积金

1. 先来说说养老保险

这个保险一般都要交满 15 年以后到退休的时候才能终生享受养老金,所以想拿养老金的同学请务必在自己退休之前的 15 年以前就开始交,这个在南京以外差不多也 是这样规定的如果你到退休年龄交养老保险不满 15 年,那等到你退休的时候国家会把你个人帐户上存的 8% 的养老金全部退给你 那你会问,单位给你交的 21% 到哪里去了?这个你就别指望国家会交给你了,你退休把你个人的钱拿走之后,国家就把单位为你交的 21% 的钱全部划到国家的养老统筹基金里了,从此这钱就和你再也没有关系了你也许会说:那是我的钱为什么不给我?

因为国家就是这么规定的。退钱的时候只退给个人他自己扣的个人交的钱,单位为他交的钱全部都为国家做贡献了 。下面我们来看一下你退休时候的养老金是怎么算出来的。养老金的算法很复杂,因为国家每年都会把缴费基数变一次。

举例来说好了: 如果你现在 30 岁,你现在的缴费基数是 3000 元,而退休年龄如果是 55 岁的话,那 你必须在你 40 岁以前就开始交养老保险了,而如果你现在从 30 岁就开始交,交到 55 岁是 25 年,那首先肯定你能享受养老金了,其次,如果 25 年后你交的 3000 块的缴费基数已经变成了 6000 块(我说的是如果),那你 55 岁的时候首先每个月可以拿到 6000×20%=1200 块的基本养老金,这是国家给你的,此外你的个人帐户上的钱在 25 年里也积攒了不少,把缴费基数平均一下好了,(3000+6000)÷2=4500,那么你这 25 年里个人帐户上应该 有 4500×8%(你缴纳的养老保险的个人比例)×25 年×12 个月=108000 元钱,那么除了之前的 1200 块以外你每个月还能拿到 108000÷ 120=900 块,这样你 55 岁开始每个月起码可以拿到 1200+900=2100 元的养老金,当然每年国家的基数还在往上涨,这样每年除了你自己的 900 块,你退休以后每个月都会拿到比 1200 块更多的钱,那你的养老金当然也会越来越多的。

所以说交养老保险交得越多越好,你交得越多你退休以后享受的也越多,而且,国家每年调整基数以后你拿的钱也会越来越多,现在交 1000,十年之后拿 1500 都是有可能的。这里要介绍一个变态的政策,就是不管你在哪里交社保费,等你退休的时候你都只能回你的户口所在地享受当地的退休待遇,这么来看,在基数高的地方交社保但是退休回基数低的地方享受养老金的人那就亏大了。 为什么这么说呢?我来举个例子,如果你年轻的时候在南京工作,交了 20 年的社保然后退休了,但是如果你的户口在黑龙江,那你必须回黑龙江享受养老金。如果你在南京交了 20 年的平均基数是 3000(我说的是如果),而当你退休的时候黑龙江的缴费基数才 1000(我说的是如果),那么你退休的时候只能享受 1000 的待遇!这是很亏的!一句话,如果你在富地方交社保但是退休的时候回穷地方享受社保,那你一辈子交的很多但是享受的很少!

交 3000 块可能只能享受 1000 块!这是很恐怖的事情,但是没办法,国家就是这个政策,所以请所有目前户口在西部等基数低的地方但是在北京或上海等基数高的地方工 作交社保的同学注意了,你要么就在西部交社保,要么就在退休之前把户口迁到北京或上海,否则你就是在做人生一笔巨亏本的买卖 那也许你会说,如果我的户口在南京,那我在黑龙江交 20 年不就好了嘛,在基数低的地方交钱,退休的时候回基数高的地方享受高福利.错!你以为南京市劳动局会随随便便 就让你享受么?!一般这种情况下南京会找个理由直接拒绝你转入!到时候你就聪明反被聪明误了:在黑龙江享受不了,在南京也享受不了!不过有些地方对这样的 情况有了一些缓和的规定,比如南京允许你在退休前 5 年从基数低的地方转回南京,再在南京继续交 5 年南京的高基数,之后它才允许你回南京享受养老金.这个政策各个地方估计都不一样,今后打算转的同学最好现在就去你当地的劳动局把这个问题搞清楚,免得退休时候发生你意想不到的意外!

2.下面说说医疗保险

这个险国家的政策还算不错,重要的是住院报销的不少之前说了单位每月给你交的医疗保险是 9%,你个人每月交的医疗保险大概是 2% 外加 10 块钱的大病统筹,这个大病统筹不管别的只管你住院,而那 11% 里国家每个月会往你的医保帐户上打属于你自己的 2%,如果你每个月按照 1189 元的最低基数交社保,那么 1189×2%=23.78 元就是国家每个月打给你个人的钱,这个钱你可以积累起来直接刷卡去买药或者看门诊,剩下的 9% 国家就拿去算到医疗统筹基金里了。按照南京的规定,如果你从 2007 年 1 月开始缴纳医疗保险,那么从 2007 年 2 月起你就可以刷卡买药或者看门诊了,从 2007 年 7 月起你住院的费用就可以报销了,报的还蛮复杂的,举例说好了: 如果你 2007 年 8 月 1 日住院了,住的是最好的三级医院,住院期间用的都是医保范围内的药,手术 + 住院等费用一共花了 5000 元,那么报销的时候医保中心首 先扣除 1000 块,这是起步价,剩下的 4000 块医保中心可以报销 4000×86%=3440 元,你个人只要付 4000×14%=560 元就可以了,加上 之前的 1000 元起步价,你花了 5000 块自己只要付 1560 元就可以了,而且这 1560 元还可以从你的医保卡里扣(如果你平时不怎么用那卡), 所以实际上你住院花不了多少钱医疗保险对于我们年轻人来说比养老保险重要多了,毕竟看病住院实在太他妈贵了,这也是参加社会保险最重要的意义之所在不过南京市规定医疗保险必须交满 25 年才能在退休以后终生享受,所以如果你 55 岁退休,那最迟 30 岁起就必须开始交医疗保险了

3.下面说说工伤保险

这个险实践中一般用得少,我接触的也不多,需要提醒大家的是你如果在工作的时候或者上下班的时候出了什么事,这个险就用得上了 但 是在实践中很多人出了事不注意保存证据,导致自己无法享受工伤保险,这是很可惜的如果你下班的时候被车撞了,那你应该赶快报警,让警察来调查记录并拍照采 集证据,警察处理完以后会给你开个事故什么鉴定书之类的东西,你就可以拿这个去单位要求报工伤了如果你出了事就随便让人跑了而且还不找证人还不报警什么 的,那没证据的情况下一般不会被采纳为工伤的 工伤还有个时效问题,如果你 2007 年 7 月 1 日出了工伤,那你必须马上报告单位,把警察出具 的证据和事故鉴定书以及你出工伤以后去看病或住院的病历交给单位,叫单位拿着这些材料去做工伤鉴定,你的单位必须在 2007 年 8 月 1 日之前把你的有效材料 送到工伤鉴定中心,如果距离你出工伤的日子超过了一个月, 那工伤可能就鉴定不起来了。如果你单位不去给你鉴定,那你自己可以拿着材料去鉴定中心鉴定,最好也不要超过一个月,否则会很麻烦很麻烦

4.下面说说生育保险

这个也举例说明好了,如果你是位女生,每个月工资为 1000 元,2007 年 1 月 1 日开始交生育保险,缴费基数为 1189,而你 2007 年 3 月怀孕,2007 年 12 月底生了孩子,2008 年 1 月出院,那么你出院以后要赶快把结婚证(未婚生子的报销不了)+ 独生子女证(一般来说生 2 胎的报销不了)+ 病历 + 建大小 卡检查和住院和手术费用的所有发票 + 住院清单 + 出院小结这些所有的材料交到公司,如果你怀孕时候检查花了 500 块,生孩子的时候住院 + 手术花了 2000 块,一般来说,公司在医保规定范围内基本上可以给你全部报销,报销以后给你的钱包括:500 块检查费 +2000 块住院手术费 +1189 元 / 月×4 个 月=7256 块, 1189 元 / 月×4 个月这是医保中心特别为报销的女生补贴的,只有女生报销才能拿的到 国家规定女孩子报销生育保险的时候必须给 4 个月的平均工资,所以你生孩子报销的话不仅不要花钱而且还可以赚 4 个月的工资!如果你基数交的比工资高,比如拿 1000 块交的是 1189,那么你还赚了呢 生育保险起码要交一年才能享受。

切记切记 此外还有个问题,男生也交生育保险呀~那么男生可不可以享受生育保险呢? 如果你是男生,你老婆没工作或者工作单位没交保险,而她生孩子的时候你交生育保险也已经超过了一年,那么你也可以报销生育保险哦,但是以之前的例子为例, 你只能报销 500 块检查费 +2000 块住院手术费的一半=1250 元, 补贴的 1189 元 / 月×4 个月的工资你就享受不到了!这是只有女生报销的时候才可以享受的哦~同样的花费,女生报销就能拿 7256 块,男生报销只能拿 1250 块,这大概也是中国少有的”歧视男性”的政策的说……所以说,女生要生孩子之前最好计划一下,提前一年开始找个单位交生育保险,可以赚呢!而男生如果要娶老婆,最好娶一个生孩子的时候已经交了一年生育保 险而且缴的基数还比她本身工资高的女生哦!不过如果她实在没保险也没关系,你还可以给她报销生育保险呢,不过你没补贴的 4 个月工资拿,而且该报的费用你只 能拿回来一半。

5.失业保险

这个也是要你交满一年才能享受,一般交 1 年拿 2 个月,交 2 年拿 4 个月,但一辈子最多拿 24 个月.举例说明好了: 如果你 2007 年 1 月 1 日开始交保险,2008 年 1 月你被公司辞退了,那你可以让公司给你拿 2 个月的失业保险,如果这一年你都是以 1189 的基数交的保险,那你 2 个月起码可以拿到 800 多块钱 或 者你 2007 年 1 月 1 日开始交保险,2008 年 1 月你和公司合同到期了,你们都不想续签合同的话那你也可以在离开公司以前让公司给你去拿 2 个月的失业保 险,也是 800 多块就是说合同到期或者公司辞退,你都可以按照一年拿 2 个月的失业金的比例去要求公司给你办,如果公司不给你办你可以去告它,一告一个准。 但是如果你是合同没到期自己辞职走,那就算你交满了 1 年也享受不到失业保险 只要是自己辞职的,别说交 1 年了,就是交 10 年的失业保险到辞职的时候你也拿不到一分钱。   6.住房公积金是个好东西啊 这么说吧,如果你每个月为公积金交 200 块,那么公司每个月也往你帐户上打 200 块,你买房子的时候这就是 400 块了,如果你一辈子交了 5 万,那你帐户上就是 10 万了,这种好事大家一定不要拒绝啊。 公积金可以用来买房子,还贷款,装修什么的,如果你自己家可以找到地皮盖房子,那盖房子的钱也可以从公积金里付 如果你一直不用这钱,最后退休的时候貌似可以把钱全部取出来吧 各项补充说明 [size=+0] 来说说和南京不同的地方吧,魔都是不允许不缴医疗保险的,也就是说社保中心这一块包括养老医疗失业工伤生育一起问企业收的,倒是公积金可缴可不缴,因为这是隶属公积金中心的管辖范畴

6、住房公积金

单位每个月为你缴纳 8%,你自己缴纳 8%(这个只有一般效益很好的国企才会有的,且比例又公司自己定,一般公司缴个公积金就算很道义了)。

另外要说的是社保和个调税的关系,在缴纳个调税的时候,是把个人扣金那部分扣除后再算应纳税基数的,但是有一点要注意,公积金和补充公积金超过 12%的部分(个人和企业缴纳部分)也需要算在应纳税基数中 比如上面说的公积金 7%、补充公积金 8%,加起来就是 15%,那么个人扣金那 3%的部分就要算在应纳税额中,同时,企业的那 3%,虽然不是从个人工资里扣除的,但还是要算在应纳税基数中,也就是说,个人要为这笔费用的个调税埋单。 医疗保险使用这一块,各地对于划入个人账户的方式不同 具体来说是这样的,医保年度是每年的 4 月 1 日至次年的 3 月 31 日,同时社保缴费基数变更也是在 4 月上中旬确定。 医 保局会在 4 月 1 日按照每人的社保基数预提 1 年的个人医保(也就是那 2%)进入个人医保卡账户,但这时候就有问题出现了,4 月 1 日的时候,当年的社保基数尚 未确立,医保局只能按照上一年的基数来预计当年的个人医保金,那么这个差额该怎么办呢?那就是在第二年的 4 月 1 日来补足少算的或扣除多给的

可能这么大段字看起来会觉得很麻烦,那我们举例来说

某人 2004 年月平均收入 5000 元,2005 年月平均收入 4000 元,2006 年收入 6000 元 医 保局在 2006 年 4 月 1 日给个人账户打入金额的时候,社保中心还没有核准 2006 年的缴费基数(也就是 2005 年的月平均收入),所以医保局还是按照 2005 年的缴费基数(也就是 2004 年的月平均收入)来计算全年的个人账户数额,也就是 5000*2%*12=1200, 但实际上此人这一年的个人账户数额应该是 4000*2%*12=960, 那么这多给的 240 元会在 2007 年 4 月 1 日的时候扣除。同时 2007 年 4 月 1 日打入帐户的新一年个人金依然是 960 元(其实应该是 6000*2%*12=1440 元),少给的 480 元,会在 2008 年 4 月 1 日补回来。 所以因为大部分人每年的缴费基数都不相同,所以几乎每个人每年 3 月的帐户总数和 4 月时看到的历年帐户的金额是不同的,这就是医保局在做每年的费用核算时产生的。

工伤还有个时效问题,如果你 2007 年 7 月 1 日出了工伤,那你必须马上报告单位,把警察出具的证据和事故鉴定书以及你出工伤以后去看病或住院的病历交给单 位,叫单位拿着这些材料去做工伤鉴定,你的单位必须在 2007 年 8 月 1 日之前把你的有效材料送到工伤鉴定中心,如果距离你出工伤的日子超过了一个月,那工 伤可能就鉴定不起来了.如果你单位不去给你鉴定,那你自己可以拿着材料去鉴定中心鉴定,最好也不要超过一个月,否则会很麻烦很麻烦 这点有个补充,申报工伤有两种途径,一个是单位申报,就和上面爱说的一样,30 天内有效,还有一种是个人申报,一年内有效,但由于伤势或其他原因,拖得越久证据就越不足,个人申报的话也会因为不懂得流程耽误很多时间和精力。 生育保险方面,流产的、难产的、多胞胎的、早产的,可以具体看看下面这个链接,虽然是上海的政策,但各地都有相似性。 可能上海和南京政策上有不同,公司绝对不会管这方面的报销,都是由医保直接和孕妇挂钩 在生育检查生产住院期间,医保统筹范围之内的都是医保统筹支付,当然自费的项目(比如高级病房、自费药 etc)还是要自己承担。 生好孩子后,自己去医保局申请生育补助,医保局给 3000 块钱社保那块,再给 3 个月的缴费基数的收入 晚育的加半个月,多胞胎的,多一个加半个月 如果上一年月平均工资性收入是大于社保缴费基数上限的,那么社保只支付缴费基数那部分,剩下的由公司支付 例如某人上一年月平均工资性收入为 10000,社保基数封顶为 7392。 那么社保给的每月收入为 7392,剩下的 10000-7392=2608 就是由单位支付。 (虽然我觉得这种情况,在云中的各位看官不太容易碰到 =。=)

其实关键的地方有两点: 1、生育前缴费满 1 年 2、社保缴费基数正常申报 所以说同学们,特别是女同学们,不要觉得公司给你申报的基数高低无所谓,甚至为了基数低些自己工资到手高而庆幸,到这时候就看出问题来了吧! 这也就是为啥有那么多女职工宁可留在工资低但是社保足额申报的地方生完孩子再跳槽的原因,一来小地方不喜欢未婚未遇的女性员工,二来生育保险也是很大一笔收入补充。 比如说,一个人正常工资 3000,但是社保基数申报时算上她的年终奖等等其他奖金收入,那么月平均可能达到 5000,这时候生孩子的那几个月拿的就是一月 5000 的收入。 如果你一直不用这钱,最后退休的时候貌似可以把钱全部取出来吧 不是貌似,是绝对可以! 而且公积金贷款比商业贷款利息低的多,这也是一大好处。

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在中国稀里糊涂地交了这么多年的五险一金,这次算个明白账。

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