因生活需要,想从传统的个人退休IRA帐户提早领钱出来用,会被收罚款吗?这是不少人会碰到的问题。传统IRA的运作方式是,存入的那笔钱不需要征收所得税,延后到从帐户领出时再交税。听起来简单,但从帐户领钱出来的时机很重要,会造成种种影响。

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从帐户领钱出来之前,您需要知道以下五件事:

第一,太早提领需缴罚金。政府不希望人们退休前便提早领钱出来花用,因此设有罚则,59岁半以前提领除了要缴纳所得税外,还必须缴10%罚金,假如您所得税比率是15%,提早领退休金,必须从提领金额拿出25%的钱缴纳所得税和罚金。

第二,假如太晚才提领,可能错过省税期。刚退休时是将传统IRA转存为罗斯IRA(Roth IRA)的最佳时机,您必须针对转存的本金付税,但一旦转入罗斯IRA之后,帐户里的钱继续利滚利增值,日后再领出来就不必交税。另一个不要太晚从退休金帐户领钱的原因是,可延缓支领社安金的时间;年届66岁之后一直到70岁之间,每延后一年领社安金便可多领8%,所以70岁之前就该从退休金帐户领钱出来。

第三,满70岁半,就一定要从传统IRA帐户里领出最低额款项。一旦逾期不领,需缴纳相当于最低领取金额50%的税赋罚金,如果帐户里有70万元,必须领的最低额为2万5000元,如果不领,将被征收1万2500元罚金。务必查看每个退休帐户所设定的最低提领金额,各有不同,愈早提领退休金,到了70岁半时的最低必须性提款金额便相对降低。

第四,IRA退休帐户提领款将影响Medicare的保费。主要是影响B计划保费,所得愈高、保费愈高。2015年,年所得超过8万5000元(夫妻二人则为17万元)需另外针对Medicare B计划和处方药支付额外的保费;政府通常根据二年前的所得推估保费。

第五,在特定状况下提早提款不必缴纳罚金。如果您拥有的是传统IRA帐户,必须届满59岁半才能提领,但以下状况除外,包括因意外无法不受限的工作、患有绝症、用以支付医药费、用以支付所得税、教育费较高、首次购屋、在失业时用以支付健康保险;以上这些理由而提早从IRA账户里取钱不必缴罚金,但还是要缴纳所得税。

总之,何时从个人退休帐户(IRA)领钱出来非常重要、忽视不得,务必谨慎对待。

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何时从IRA账户取钱 不需交罚金及省税

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